نتائج الإمارات: 6.43 مليار درهم ربح مصرف أبوظبي الإسلامي قبل الضريبة و333 مليوناً للعربي المتحد
حقق مصرف أبوظبي الإسلامي أرباحاً قبل الضريبة بلغت 6.43 مليار درهم في الأشهر التسعة الأولى من 2026، بزيادة 6 في المئة عن الفترة نفسها من العام الماضي، وفق نتائج أعلنها في 27 أكتوبر، يوم اجتماع مجلس إدارته. وتراجع ربح مصرف عجمان في الأشهر التسعة 14.2 في المئة إلى 326.1 مليون درهم، وفق حسابنا من قوائمه المالية المرحلية. أما البنك العربي المتحد فسجل صافي ربح قدره 333 مليون درهم في الفترة نفسها، بارتفاع 6 في المئة.
نتائج الأشهر التسعة لثلاثة بنوك إماراتية
| البنك | صافي الربح 9 أشهر 2026، مليون درهم | التغير السنوي | إجمالي الأصول، مليار درهم |
|---|---|---|---|
| مصرف أبوظبي الإسلامي | 5,609 | +5.5% | 317.6 |
| البنك العربي المتحد | 333 | +6% | 28 |
| مصرف عجمان | 326.1 | -14.2% | 35.8 |
تعرض أرقام مصرف أبوظبي الإسلامي ومصرف عجمان الربح بعد الضريبة من قوائمهما المالية، والتغير لكل منهما وفق حسابنا. أما رقم البنك العربي المتحد وتغيره فكما أوردتهما وكالة أنباء الإمارات (وام) في 26 أكتوبر. إجمالي الأصول كما في 30 سبتمبر 2026.
تمويلات أبوظبي الإسلامي تنمو 25.6 في المئة والدخل من التمويل يرتفع 10.5 في المئة
وبلغ ربح أبوظبي الإسلامي بعد الضريبة 5.61 مليار درهم، مقابل 5.32 مليار قبل عام، أي بزيادة 5.5 في المئة وفق حسابنا، وهي وتيرة أبطأ قليلاً من نمو الربح قبل الضريبة. وارتفع مصروف الضريبة إلى 824 مليون درهم من 736 مليوناً، فصعد معدل الضريبة الفعلي إلى 12.8 في المئة من 12.2 في المئة، وفق حسابنا أيضاً.
وبلغت الإيرادات 9.71 مليار درهم، وكان الدخل من التمويل محركها الرئيسي، إذ ارتفع 10.5 في المئة إلى 6.11 مليار وفق حسابنا. أما الدخل من غير الفوائد فبلغ 3.60 مليار مقابل 3.62 مليار، وتراجعت حصته من الإيرادات إلى 37.1 في المئة من 39.5 في المئة، وفق حسابنا.
ونمت التكاليف أسرع من الدخل، فقد زادت المصروفات التشغيلية 9.5 في المئة إلى 2.83 مليار درهم وفق حسابنا، بينما نما الدخل 6.2 في المئة وفق حسابنا أيضاً، وبلغت نسبة التكاليف إلى الدخل 29.1 في المئة مقابل 28.3 في المئة. وسارت مخصصات انخفاض القيمة في الاتجاه المعاكس، إذ بلغت 451 مليون درهم بانخفاض 11.7 في المئة وفق حسابنا، وتراجعت تكلفة المخاطر إلى 0.30 في المئة من 0.46 في المئة.
وحقق المصرف في الربع الثالث ربحاً بعد الضريبة قدره 1.85 مليار درهم، بزيادة 1.5 في المئة عن الربع نفسه من 2025 وبانخفاض 4.0 في المئة عن الربع الثاني، وفق حسابنا. وبلغ الربح قبل الضريبة للربع 2.12 مليار درهم، أي ما يمثل 33.0 في المئة من إجمالي الربح قبل الضريبة في الأشهر التسعة، وفق حسابنا.
ونمت الميزانية العمومية أسرع من الأرباح، فقد بلغ إجمالي الأصول 317.6 مليار درهم، بزيادة 18 في المئة على أساس سنوي، وزاد 13.73 مليار في الربع الثالث وحده، وفق حسابنا. وصعد صافي تمويل المتعاملين 25.6 في المئة إلى 214.5 مليار درهم وفق حسابنا، فيما نمت حسابات المودعين 17 في المئة إلى 258.7 مليار، أي بزيادة 37.06 مليار درهم عما كانت عليه قبل عام، وفق حسابنا. وسبق نمو التمويل نمو الودائع، فارتفعت نسبة التمويل إلى الودائع إلى 82.9 في المئة من 77.1 في المئة. ويستحوذ تمويل الأفراد على 50 في المئة من محفظة التمويل، مقابل 26 في المئة للجهات المرتبطة بالحكومة و14 في المئة للشركات الكبرى.
واستهلك النمو جزءاً من رأس المال، إذ ارتفعت الأصول المرجحة بالمخاطر 14.7 في المئة وفق حسابنا. وانخفضت نسبة حقوق الملكية العادية من الشريحة الأولى إلى 12.4 في المئة من 13.0 في المئة، ونسبة كفاية رأس المال إلى 15.6 في المئة من 16.7 في المئة. ويعادل إصدار حقوق الأولوية المزمع بقيمة 1.75 مليار درهم 0.83 في المئة من الأصول المرجحة بالمخاطر في نهاية سبتمبر، وفق حسابنا.
وتحسنت جودة الائتمان، فقد انخفض التمويل غير العامل 22.4 في المئة إلى 4.43 مليار درهم وفق حسابنا، وتحسنت نسبة الأصول غير العاملة إلى 2.0 في المئة من 3.3 في المئة، وهو أدنى مستوى قياسي بحسب وصف المصرف. وارتفعت نسبة التغطية من دون احتساب الضمانات إلى 114.3 في المئة من 89.3 في المئة. وبلغ العائد على متوسط حقوق الملكية 27.5 في المئة، مقابل 29.8 في المئة قبل عام.
مصرف أبوظبي الإسلامي، الأشهر التسعة حتى سبتمبر
| البند بالمليون درهم | 9 أشهر 2026 | 9 أشهر 2025 | التغير |
|---|---|---|---|
| صافي الإيرادات من التمويل | 6,112 | 5,530 | +10.5% |
| الدخل من غير الفوائد | 3,601 | 3,618 | -0.5% |
| المصروفات التشغيلية | 2,831 | 2,585 | +9.5% |
| مخصصات انخفاض القيمة | 451 | 511 | -11.7% |
| الربح قبل الضريبة | 6,433 | 6,052 | +6.3% |
| الربح بعد الضريبة | 5,609 | 5,316 | +5.5% |
من تقرير مناقشة الإدارة وتحليلها لمصرف أبوظبي الإسلامي عن الأشهر التسعة الأولى من 2026، المودع لدى سوق أبوظبي للأوراق المالية. التغيرات وفق حسابنا.
دخل مصرف عجمان يرتفع 12.3 في المئة مع صعود تكاليف التمويل
ترأّس سمو الشيخ عمار بن حميد النعيمي، ولي عهد عجمان، رئيس المجلس التنفيذي، رئيس مجلس إدارة مصرف عجمان، اجتماع مجلس إدارة المصرف، وأعلن المجلس خلاله النتائج. وارتفع إجمالي الدخل التشغيلي 12.3 في المئة إلى 1.35 مليار درهم وفق حسابنا، بقيادة الدخل من أصول التمويل والاستثمار الإسلامية الذي صعد 19.2 في المئة إلى 976.8 مليون وفق حسابنا. كما زاد الدخل من الأوراق المالية الاستثمارية 14.4 في المئة، بينما انخفضت الرسوم والعمولات والإيرادات الأخرى 17.2 في المئة إلى 169.4 مليون، وفق حسابنا.
واستحوذت تكاليف التمويل على معظم هذه الزيادة، إذ قفزت حصة المودعين من الأرباح 25.1 في المئة إلى 676.6 مليون درهم وفق حسابنا، لتستأثر بنسبة 50.2 في المئة من إجمالي الدخل مقابل 45.1 في المئة قبل عام، وفق حسابنا. وبذلك نما صافي الدخل التشغيلي 1.8 في المئة إلى 671.3 مليون، وفق حسابنا. وبلغت تكاليف الموظفين والمصروفات الإدارية والاستهلاك 331.4 مليون درهم وفق جمعنا، بزيادة 12.1 في المئة، فيما ارتفعت المصروفات العمومية والإدارية وحدها 40.5 في المئة وفق حسابنا. وبلغ الربح التشغيلي قبل احتساب مخصصات انخفاض القيمة 339.9 مليون درهم، مقابل 364.1 مليون، وفق حسابنا.
وانقلب بند الائتمان، إذ سجل المصرف مخصصاً للخسائر الائتمانية المتوقعة بقيمة 23.7 مليون درهم، مقابل عكس مخصص بقيمة 49.5 مليون قبل عام، أي بفارق 73.2 مليون وفق حسابنا. وعوّض عكس انخفاض قيمة أصول غير مالية بقيمة 35.5 مليون درهم جزءاً من ذلك. وبلغ الربح قبل الضريبة 351.7 مليون درهم، بانخفاض 15.0 في المئة، والربح بعد الضريبة 326.1 مليون مقابل 380.0 مليون، وفق حسابنا. وبلغت ربحية السهم 0.120 درهم، مقابل 0.141 درهم.
وجاء الربع الثالث أضعف، إذ بلغ الربح 79.7 مليون درهم مقابل 134.9 مليون، بانخفاض 40.9 في المئة وفق حسابنا. وتراجع صافي الدخل التشغيلي للربع إلى 233.9 مليون من 260.4 مليون، فيما ارتفع مصروف الخسائر الائتمانية إلى 32.4 مليون من 6.1 مليون. وبلغ إجمالي دخل الربع 467.7 مليون درهم، بزيادة 4.1 في المئة عن الفترة نفسها من العام الماضي وفق حسابنا. وأشار الرئيس التنفيذي للمصرف إلى إيرادات فصلية قياسية.
واتجهت الميزانية العمومية نحو التمويل. فمنذ نهاية 2025 ارتفع إجمالي الأصول 8.9 في المئة إلى 35.79 مليار درهم وفق حسابنا، ونما صافي التمويل الإسلامي 13.3 في المئة إلى 20.09 مليار وفق حسابنا، بينما انخفضت ودائع العملاء 6.0 في المئة إلى 22.32 مليار وفق حسابنا. وارتفعت المبالغ المستحقة للبنوك إلى 6.08 مليار من 2.89 مليار. وبات التمويل يعادل 90.0 في المئة من ودائع العملاء، مقابل 74.7 في المئة، وفق حسابنا.
وارتفعت حقوق الملكية 26.9 في المئة منذ ديسمبر إلى 4.41 مليار درهم وفق حسابنا. وتفوق صكوك الشريحة الأولى المضافة خلال الفترة، البالغة 1.10 مليار درهم، الزيادة الكلية البالغة 934.2 مليون، وفق حسابنا. وهي، وفق قراءتنا، صكوك الشريحة الأولى الإضافية بقيمة 300 مليون دولار التي أصدرها المصرف في يوليو، وهي أول إصدار من نوعه له. واتسع عجز احتياطي القيمة العادلة للاستثمارات إلى 465.3 مليون درهم من 205.1 مليون. وانخفضت نسبة التمويل غير العامل إلى 5.0 في المئة، بتحسن قدره 203 نقاط أساس منذ ديسمبر، فيما ارتفعت نسبة كفاية رأس المال الإجمالية 308 نقاط أساس إلى 17.1 في المئة. وبلغ العائد على حقوق الملكية 11.0 في المئة.
مصرف عجمان، الأشهر التسعة حتى سبتمبر
| البند بالمليون درهم | 9 أشهر 2026 | 9 أشهر 2025 | التغير |
|---|---|---|---|
| إجمالي الدخل التشغيلي | 1,347.9 | 1,200.6 | +12.3% |
| حصة المودعين من الأرباح | 676.6 | 541.0 | +25.1% |
| صافي الدخل التشغيلي | 671.3 | 659.6 | +1.8% |
| الخسائر الائتمانية، مخصص أو عكس مخصص | -23.7 | +49.5 | لا ينطبق |
| الربح قبل الضريبة | 351.7 | 413.6 | -15.0% |
| ربح الفترة | 326.1 | 380.0 | -14.2% |
من بيان الأرباح أو الخسائر المرحلي الموجز الموحد لمصرف عجمان، المودع لدى سوق دبي المالي في 27 أكتوبر. التغيرات وفق حسابنا.
البنك العربي المتحد يقلص نسبة القروض غير العاملة إلى 0.5 في المئة
وارتفع صافي ربح البنك العربي المتحد في الأشهر التسعة 6 في المئة إلى 333 مليون درهم، وفق ما أوردته وام في 26 أكتوبر. وعزا البنك الزيادة إلى نمو الدخل التشغيلي 12 في المئة، مدعوماً بالانضباط في التكاليف وعكس مخصصات انخفاض القيمة بعد تسوية القروض المتعثرة. وارتفع إجمالي الأصول 16 في المئة إلى 28 مليار درهم، ونمت القروض والسلف والتمويل الإسلامي 12 في المئة إلى 16 مليار، والاستثمارات 23 في المئة إلى 9 مليارات.
ونمت الودائع أسرع من الإقراض، إذ ارتفعت ودائع العملاء 27 في المئة إلى 18 مليار درهم، أي بأكثر من مثلي وتيرة نمو التمويل، وفق حسابنا. وانخفضت نسبة القروض غير العاملة إلى 0.5 في المئة من 2.7 في المئة في نهاية يونيو، وارتفعت نسبة تغطية المخصصات إلى 338 في المئة من 101 في المئة. وبلغت نسبة كفاية رأس المال الإجمالية 20.7 في المئة، ونسبة حقوق الملكية العادية من الشريحة الأولى 16.8 في المئة. ونسب الرئيس التنفيذي شريش بيديه الأداء إلى قطاعات الأعمال الرئيسية للبنك.
جودة الأصول ورأس المال في 30 سبتمبر 2026
| البنك | نسبة التعثر | نسبة كفاية رأس المال | نسبة حقوق الملكية العادية من الشريحة الأولى |
|---|---|---|---|
| مصرف أبوظبي الإسلامي | 2.0% | 15.6% | 12.4% |
| مصرف عجمان | 5.0% | 17.1% | غير معلنة |
| البنك العربي المتحد | 0.5% | 20.7% | 16.8% |
تشير نسبة التعثر إلى نسبة الأصول غير العاملة لدى مصرف أبوظبي الإسلامي، ونسبة التمويل غير العامل لدى مصرف عجمان، ونسبة القروض غير العاملة لدى البنك العربي المتحد. ورقم رأس المال لمصرف عجمان هو نسبة كفاية رأس المال الإجمالية.
لماذا يهم: تشير النتائج الثلاث إلى الاتجاه نفسه في الائتمان، إذ أعلنت البنوك الثلاثة جميعها نسب تعثر أقل، على عدّنا. أما الأرباح فتتباين بينها. فقد واصل ربح أبوظبي الإسلامي بعد الضريبة النمو بنسبة 5.5 في المئة وفق حسابنا، رغم أن التكاليف والضريبة ارتفعت أسرع من الدخل. وفي مصرف عجمان، طغى ارتفاع المدفوعات للمودعين والعودة إلى تجنيب مخصصات الخسائر الائتمانية معاً على زيادة إجمالي الدخل 12.3 في المئة، وفق حسابنا.
النظرة المستقبلية: يقول أبوظبي الإسلامي إن إصدار حقوق الأولوية بقيمة 1.75 مليار درهم سيعزز قاعدته الرأسمالية بدرجة أكبر، وقالت إدارته إن المصرف في موقع جيد لمواصلة زخمه ضمن خطة رؤية 2035. ويدخل مصرف عجمان الربع الأخير بنسبة كفاية رأس مال إجمالية تبلغ 17.1 في المئة، بعد أول إصدار له من صكوك الشريحة الأولى الإضافية، فيما بات تمويله يعادل 90.0 في المئة من ودائع العملاء وفق حسابنا. ويقول البنك العربي المتحد إنه يواصل التركيز على الابتكار والتحول الرقمي والكفاءة وإدارة المخاطر مع دخوله الربع الأخير.
المصادر: مصرف أبوظبي الإسلامي، مصرف عجمان، سوق أبوظبي للأوراق المالية، سوق دبي المالي، وكالة أنباء الإمارات، ذي إيدج.
